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사회보장 보고서(Social Security Statement) 



1년에 한번씩 소셜청에서 사회보장 보고서 (Social Security Statement) 가 집으로 배달되어 온다. 하지만, 보통은 자세히 보지않고 방치하거나 버리는 경우가 많다.  
보고서 첫번째 페이지에는 개인의 성명과 현재 거주주소가 적혀있고, 그외 개략적인 미국 사회보장제도에 대한 언급이 실려있다. 두번째 페이지에는 예상 사회보장 혜택금액이 나온다. 은퇴연령이 되어 은퇴를 할 경우, 장애를 입었을 경우, 본인이나 가족에게 수여되는 월 예상금액이 산출되어있다. 또, 본인의 생년월일과 마지막 4자리 소셜번호가 적혀있으니, 이를 확인해 볼 필요가 있다. 만일, 잘못된 사항이 있으면 전화 (800-772-1213) 를 해서 수정 해야한다. 세번째 페이지에는 과거부터 최근(보통 1년전) 까지의 년간 소득금액 및 총사회보장세 납부금액이 적혀있다. 마지막 네번째 페이지는 미국 사회보장제도에 대한 추가적인 설명과 보다 자세한 정보를 찾고자 할때 참고할 수 있는 웹사이트 (www.socialsecurity.gov) 와 전화번호가 적혀있다. 연령이 55세 이상인 경우에는 2페이지짜리 보고서가 추가로 들어있는데 여기에는 은퇴연령 및 은퇴시기 결정에 대한 사항이 포함되어 있다. 
사회보장세
일반적으로 근로소득이 있는 경우에 사회보장세를 내게 되는데, 사실상 사회보장세에는 65세 이상을 대상으로 하는 의료보험인 메디케어세가 포함되어 있다. 봉급을 받는 회사직원의 경우$102,000 (2008년 기준) 까지 급여에 대해서6.2%의 사회보장세와, 모든 급여금액의 1.45%의 메디케어세를 내고, 회사에서도 동일한 금액을 납부한다. 자영업을 하는 경우는 피고용인이면서 고용주로 간주되기 때문에 순이익 (Net Profit) 에 대해 봉급생활자의 두배 금액을 납부하게 된다. 은퇴연금을 받기위해선 40점의 점수를 쌓아야 하는데, 1년에 최대로 쌓을 수 있는 점수가 4점이기 때문에 최소 10년 이상 점수를 누적해야 혜택을 받을 수 있다. 2008년 기준으로 년 근로소득 $1,050 에 1점을 주기때문에 년 근로소득이 $4,200 이상이면 4점을 모두 받을 수 있다.
은퇴연령
정식 은퇴연령은 출생년도에 따라 차이가 있다. 1937년생 까지는 65세, 1943년생 부터 1954년생 까지는 66세, 1966년생 이후는 67세가 정식 은퇴연령이다. 중간년도 출생자는 비율에 따라 계산되어 예를들어 1940년생은 65.5세, 1957년생은 66.5세가 된다. 본인의 의사에 따라 은퇴시기를 정식 은퇴연령보다 적은 나이나 (62세 부터) 더 많은 나이 (70세 까지) 로 선택할 수 있는데, 이에 따라 매월 받게 되는 은퇴연금이 차이가 나게된다. 예를들어 정식은퇴 연령이 66세인 경우, 조기 은퇴를 선택하여 62세 부터 은퇴연금을 받게되면 정식 은퇴연금 금액의 75%, 63세 부터 시작하면 80%, 64세 부터 시작하면 87%, 65세 부터 시작하면 93%를 받게 된다. 반대로, 은퇴시기를 늦추게 되면 출생년도에 따라 년간 6.5% ~ 8.0% 의 연금금액이 증가되어 산출된다. 한 예로, 1950년생의 정식 은퇴연령은 66세이다. 만일, 정식 은퇴연금액이 월 $1,000 이라면 은퇴연령의 결정에 따라 다음과 같이 향후 계속 수령하는 월 연금액이 달라진다: 62세 ($750), 63세 ($800), 64세 ($870), 65세 ($930), 66세 ($1,000), 67세 ($1,080), 68세 ($1,166), 69세 ($1,260), 70세 ($1,360). 따라서, 본인의 경제적 상황에 따라 은퇴시기를 결정하는 것이 매우 중요하다.
노후대책 및 재정설계
사회보장제도 연금에만 은퇴이후 노후생활을 의지할 수 없다는 것은 누구나 알고 있다. 평균수명의 증가, 앞으로의 인플레이션 등을 고려하여 미리미리 준비하는 것이 바람직 하다. 미래에 대한 저축 투자는 여러 분야를 생각할 수 있겠으나, 직장의 401 (K) 플랜, 개인 연금 플랜 (IRA), 연금 보험 등은 비교적 쉽게 시작할 수 있는 보편적인 금융상품들이다.

기사제공-이철웅 Chuck C. Lee, CPA